キャッシュフロー計算書 ~企業の資金繰りと現金収支の把握~

stknj0413

コンサルタント

営業、投資、財務キャッシュフロー
営業は本業でのキャッシュの流れ、投資は投資活動、財務は借入金や利払いなど。

yanu

コンサルタント

どれだけのキャッシュを得たのかを記載するものだと理解すれば、投資CFと財務CFの符号を間違えることはないと思いました。

taktaktak

その他

投資キャッシュフローがちゃんと理解できていなかったのでいい機会になりました。

tana-61

経営・経営企画

基本事項のおさらいとしてわかりやすい

imusac

販売・サービス・事務

P/L,B/SとCF計算書には関連性があることがわかった。

kenkoutai

経営・経営企画

本業主体の仕事をしているので、投資や特に財務面での活動に疎くなっている。事業継続のための仕組みとして、財務面ての活動等に注視したい。

hiro_yoshioka

メーカー技術・研究・開発

黒字でも現金がショートして倒産したりしている。
現金の確保が大事★

milk9walnut1

経営・経営企画

PLの当期純利益と
BSの繰越利益剰余金は
“つながってる"であり
“一致している"ではない
当期は今年分
繰越はこれまでの累計

なんでこんなめんどくさいか…
PLは今年１年間の成績なのに対して
BSは現時点の通算の成績だから
利益がいつのものかは気にしていない

raimuku

その他

財務3表のつながりがよく分かりました。

djmpajmpkm

営業

投資した結果、営業利益が上がればいいのだとわかった

iichi

人事・労務・法務

コンパクトで分かりやすい。3つの財務諸表の関係が図示されているのもよい。

satoshi123

営業

難しい・・・

yukio0501

営業

CF、P/L、B/Lの関係性が分かったが、復習が必要です。

kameco

販売・サービス・事務

一度では分からないので何度も見返します。

teratani_1128

販売・サービス・事務

営業、投資、財務の３つのお金の流れの関係性が少しわかった。営業利益だけ追いかけていても、企業は発展しない。投資をしなければ、より多くの利益をあげることはできないし、そのために借金をしないといけないこともある。各企業が、何に投資をしているか、どれくらい投資をしているかで、その企業がどうしようとしているか（将来）が見えてくるんじゃないかなと思った。
ただ投資をすればいいというものでもないし、借金を返すことが目的なわけでもない。その先に何をしようとしているかを、キャッシュフロー計算書から読み取れるんじゃないかなと思いました。

ayk_hrhr

経理・財務

キャッシュフローがマイナスだからと言って悪いことではなく分解して見ることが大事。スタートアップでは投資や借入が大きくなる可能性があるが伸び代とも言える。

yuri_go

その他

今まで整理しきれていなかった3つのキャッシュフローがスッキリ理解できた。キャッシュイズキング！

yashii123

経営・経営企画

基本的な内容を10分程度で復習できてよかった。
あくまでお金の流れのみに着目する点を改めて理解できた。

財務キャッシュフローがマイナス→銀行への返済など。
　→借り入れは減るので会社のお金自体も減る。

shark1209

メーカー技術・研究・開発

キャッシュ・フローの概要は理解することができた。実際のCFでどのようなことが書かれているかを知り、理解を深めていきたい。

fe208es

営業

現金の流れを見える化しないと儲かっているかどうかが把握できないと思いました。

saito-yoshitaka

メーカー技術・研究・開発

キャッシュの流れを意識できるが、＋と－の関係が一部混乱しそうです。

as95

人事・労務・法務

経営目線で本業の利益だけにとらわれず、手元資金の流れ、残高も注視したい。

tk66

経理・財務

財務3表はつながっている。

kuruta

営業

今までは最終的な収益のみでしか分からなかったことが、本業、投資、財務の3点で細分化して理解することができる。また、どの部分を改善する必要があるかも理解することができる。

anzu1006

金融・不動産　関連職

図解で流れがイメージしやすくく、分かりやすかった。

funao2727

金融・不動産　関連職

やはりいつでも信じられるものは『現金』か

yusuketoda

人事・労務・法務

キャッシュフローは難しい

taka0916dayo

経理・財務

キャッフローと財務諸表の関わりがわかりました。会社のお金の流れを知るために、全体の構造の繋がりを意識する重要性を学びました。

inada-makoto

その他

キャッシュフロー計算書は、企業の活動を営業活動、投資活動、財務活動の3つに分け、それぞれについて各期の現金の増減を整理したもの。企業の営業成績のみならず、流動性（資金繰り）と現金収支の状況を把握することが出来る
キャッシュフロー計算書は資産運用での株の売買の判断基準の1つになる

tomo-tom

営業

BS,PLとのつながりを意識すると理解が深まる。

036607

販売・サービス・事務

営業活動でキャッシュをたくさん生み出していても投資活動でそれを上回るキャッシュ投資すると不足分のキャッシュを借り入れなどで賄うため、財務キャッシュフローがマイナスになってしまう

mimimimimiiiii

マーケティング

キャッシュの流れをキャッシュフローとして表現することを学んだ。
必ずしもプラスならいいわけではなく、将来への投資を行った際はその時点でのキャッシュはでていくのでマイナスになる。借入も、一時的にキャッシュは増えるが今後支払わないといけない。

okiteneru

IT・WEB・エンジニア

営業キャッシュフローは本業のもうけを確認する事が出来るため、営業利益と同等のイメージを持った。
貸借対照表、損益計算書、キャッシュフロー計算書のつながりが今まであいまいだったため参考になった

72000

メーカー技術・研究・開発

財務3表、きっと説明よりももっとたくさんのつながりがあるのでしょうが、初学者にはもうこんがらがってきました。　繰り返し勉強して理解を深めます

arisa55

営業

例が分かりやすかった。イメージして理解しないとなかなか覚えられない。

iwa19

その他

P／L、Ｂ／Ｓとは違った視点からお金を見ていることが分かった

tetsuo11cf

メーカー技術・研究・開発

会社が使うｷｬｯｼｭという言葉がこれまであまりﾋﾟﾝときていませんでしたが，これも会社の事業活動を表しているということを学びました．

mukufuutara

マーケティング

会社全体のオカネの流れを理解するために必須

nakanishi_r-kte

資材・購買・物流

CFは一年間のキャッシュの動きをわかりやすくまとめたものでそれぞれBS及びPLとも関連づいていることが理解できた

sasanqua

建設・土木　関連職

キャッシュフローの確認で、企業のお金の流れが確認できました。営業、投資、財務でのそれぞれでプラスとマイナスの意味合いが異なることから、会社の事業方向性を確認できることで、今後の企業の業務方向性を確認してみようと思いました

honda0626

営業

お金の流れだけに注目して考えることができました

s_s_c

その他

成長段階の企業では、投資CFがマイナスになるということを学んだ。

knudmals10

その他

キャッシュの流れを構造的に理解する事ができたと思います。大変分かりやすかったです。

mikijin22

営業

,学んだことは活用していきます。

yuon_rw

専門職

財務の経験がなく、大変勉強になりました。

akasann

営業

キャッシュフローの中身を理解できました

yasuhiro_1984

その他

自分の業務がどのキャッシュにあたるか意識すべき

nksw

販売・サービス・事務

現金のながれが明確になりました。

makibano_asa

IT・WEB・エンジニア

活用について特にはありません。

izumi_0911

IT・WEB・エンジニア

PLやBSなどすぐには意味が分からない単語が出てきて、イメージをつけるように工夫する必要があると感じた。
おすすめの方法があったら教えてほしい

e0679206

その他

キャッシュフローのいろはが知れた

pinkumassa

メーカー技術・研究・開発

キャッシュフローの営業、投資、財務の違いを理解できた

kodo-yuji

建設・土木　関連職

現金がなければ倒産することになるので、他社の分析をする際に確認することになる。

u683975

経営・経営企画

基本的なおさらいができた

saito_kohei0606

専門職

現金の流れをより意識できるので良い講座です

fb0java84

IT・WEB・エンジニア

業務で活用するには復習をする

itomost

経営・経営企画

非常に理解しやすかったです。3つのつながりがよくわかりました。

domoto_kyohei

営業

動画制作に活かしたいと思います

watanabe1024

営業

自社の決算書を確認して自社の状態を把握する

ka_nabe

人事・労務・法務

基本を再確認できた。

kuroyanagi_

経理・財務

なじみのないところだが分かりやすい説明で理解できた。

mtk-m

経営・経営企画

とても勉強になりました。

tora-yyy

人事・労務・法務

現金の流れに注目する

kawabee

マーケティング

これまであまり帳票としてみてこなかったが今後は注視したい。

sakai-takahiro

その他

現金の流れを負うことが出来ます。

katou_daisuke

販売・サービス・事務

表の見方が頭に入りませんでした。

t___k___

販売・サービス・事務

大変勉強になりました。

no-ka

その他

ソフトバンクの事例わかりやすかったです。

shuwata

販売・サービス・事務

単体でそれぞれの意味を覚えるのではなく、PL、BSと併せて全体的な業績・お金の流れをイメージ出来るようにする必要を感じる

ftomoko

その他

マイナス＝悪い、ではない。

tototo1211

経営・経営企画

自社のキャッシュフローも確認しようと思います

hiyu23

その他

お金の流れが見えやすくなると思った

abe_kazuhiro

その他

理解が深まった。
営業CF、投資CF、財務CFそれぞれが重要である。

ex_akiyama

建設・土木　関連職

本業でのお金の流れを知ることにより会社の業績を知ることができる
会社がどれだけ投資にお金を使っているかなど企業の力の入れ方を知ることができる
財務的なお金の流れを知ることにより企業の状態を知ることができる

tmtmgn

経営・経営企画

キャッシュフローが業務で突然出てきたので、復習しています

y-kako

経理・財務

キャッシュ・フロー計算書でその会社の状態が分かるということは知っていたが、それぞれのキャッシュフローでどう見ていくのかが分かった。

mamiwa

人事・労務・法務

キャッシュの流れを把握することで、会社の経営状況をざっくりつかむことができる。

tatsuki_52

経理・財務

キャッシュフローが3項目から構成されており、それぞれの内容についても理解できました。

zhijun

IT・WEB・エンジニア

勉強できてよかった。

yan_

営業

キャッシュフローの考え方は、貸借対照表や損益計算書とともに重要指標なので、最低限の知識は必要だと感じています。

jyo2kuro

建設・土木　関連職

一つの指標ではマイナスに見えても会社全体としてはプラスになっていることがあるというのがわかったので
今後は色々な指標を見て会社の特徴をしることが大事であることを意識していきたい。

s-misawa11

コンサルタント

P/L計算表にも大きく関与するキャッシュフロー。どのようなお金の動きなのかを知ることが出来る。さらに知識を深める必要がある。

naoyuki_usui

IT・WEB・エンジニア

現金の流れが可視化できるため、自分の会社が現在どのようなところで現金を作り、何に現金を作る・使う所に力を入れているかが分かるので、その内容に合わせて自分たちの動き方を考え、周りに働きがけをすることに活用する

hssenba

メーカー技術・研究・開発

自社のお金の流れから分析してみたいと思います。

1001006782

建設・土木　関連職

財務三表の基本を再認識できる内容でした。

shi_n

メーカー技術・研究・開発

会社の財務諸表の理解に活用します。

aokiseiya

建設・土木　関連職

現金の流れだけに注目して考えることができる。

hiromi_ka

資材・購買・物流

キャッシュの重要性を理解し、オペレーション・意思決定に生かしていくことが必要と考えます。

iammochikuma

経理・財務

知識固めの復習になりました。

tosasaki

IT・WEB・エンジニア

自社の状況を確認する