キャッシュフロー計算書 ~企業の資金繰りと現金収支の把握~

stknj0413

コンサルタント

営業、投資、財務キャッシュフロー
営業は本業でのキャッシュの流れ、投資は投資活動、財務は借入金や利払いなど。

yanu

コンサルタント

どれだけのキャッシュを得たのかを記載するものだと理解すれば、投資CFと財務CFの符号を間違えることはないと思いました。

taktaktak

その他

投資キャッシュフローがちゃんと理解できていなかったのでいい機会になりました。

tana-61

経営・経営企画

基本事項のおさらいとしてわかりやすい

imusac

販売・サービス・事務

P/L,B/SとCF計算書には関連性があることがわかった。

kenkoutai

経営・経営企画

本業主体の仕事をしているので、投資や特に財務面での活動に疎くなっている。事業継続のための仕組みとして、財務面ての活動等に注視したい。

hiro_yoshioka

メーカー技術・研究・開発

黒字でも現金がショートして倒産したりしている。
現金の確保が大事★

milk9walnut1

経営・経営企画

PLの当期純利益と
BSの繰越利益剰余金は
“つながってる"であり
“一致している"ではない
当期は今年分
繰越はこれまでの累計

なんでこんなめんどくさいか…
PLは今年１年間の成績なのに対して
BSは現時点の通算の成績だから
利益がいつのものかは気にしていない

raimuku

その他

財務3表のつながりがよく分かりました。

djmpajmpkm

営業

投資した結果、営業利益が上がればいいのだとわかった

yukio0501

営業

CF、P/L、B/Lの関係性が分かったが、復習が必要です。

kameco

販売・サービス・事務

一度では分からないので何度も見返します。

teratani_1128

販売・サービス・事務

営業、投資、財務の３つのお金の流れの関係性が少しわかった。営業利益だけ追いかけていても、企業は発展しない。投資をしなければ、より多くの利益をあげることはできないし、そのために借金をしないといけないこともある。各企業が、何に投資をしているか、どれくらい投資をしているかで、その企業がどうしようとしているか（将来）が見えてくるんじゃないかなと思った。
ただ投資をすればいいというものでもないし、借金を返すことが目的なわけでもない。その先に何をしようとしているかを、キャッシュフロー計算書から読み取れるんじゃないかなと思いました。

ayk_hrhr

経理・財務

キャッシュフローがマイナスだからと言って悪いことではなく分解して見ることが大事。スタートアップでは投資や借入が大きくなる可能性があるが伸び代とも言える。

yuri_go

その他

今まで整理しきれていなかった3つのキャッシュフローがスッキリ理解できた。キャッシュイズキング！

yashii123

経営・経営企画

基本的な内容を10分程度で復習できてよかった。
あくまでお金の流れのみに着目する点を改めて理解できた。

財務キャッシュフローがマイナス→銀行への返済など。
　→借り入れは減るので会社のお金自体も減る。

shark1209

メーカー技術・研究・開発

キャッシュ・フローの概要は理解することができた。実際のCFでどのようなことが書かれているかを知り、理解を深めていきたい。

anzu1006

金融・不動産　関連職

図解で流れがイメージしやすくく、分かりやすかった。

fe208es

営業

現金の流れを見える化しないと儲かっているかどうかが把握できないと思いました。

saito-yoshitaka

メーカー技術・研究・開発

キャッシュの流れを意識できるが、＋と－の関係が一部混乱しそうです。

as95

人事・労務・法務

経営目線で本業の利益だけにとらわれず、手元資金の流れ、残高も注視したい。

tk66

経理・財務

財務3表はつながっている。

funao2727

金融・不動産　関連職

やはりいつでも信じられるものは『現金』か

kuruta

営業

今までは最終的な収益のみでしか分からなかったことが、本業、投資、財務の3点で細分化して理解することができる。また、どの部分を改善する必要があるかも理解することができる。

jnanmt325

コンサルタント

損益計算書は、会社の成績表のようなものであり、一定期間でどれだけ利益を上げたかを示したもの。また貸借対照表はお金をどのように借りてどのように使って利益を増やしていったかを表すものであり、キャッシュフロー計算書はどれだけ本業でどれだけ現金が入ってきて、投資活動などでどれだけ現金が出ていって、さらに財務キャッシュフローで銀行からお金を借りたり返したりして、その上で最終どれだけ手元にキャッシュが残っているかなどを見るものである。キャッシュを見ることで、利益が出ていてもキャッシュがなくて倒産するといった。黒字倒産を避けることもできるので、非常に大事

yoshi_b-saku

メーカー技術・研究・開発

キャッシュフローから会社が成長に向けて投資をしているのかどうかが読み取れることが解った

zuma_cat

その他

損益計算書、貸借対照表、キャッシュフロー計算書はいずれも繋がりを持っていることを把握した。

f-nemoto

金融・不動産　関連職

キャッシュフロー計算書をよく理解した

taku0713

その他

現金に流れに注目して、他の財務諸表との共通点を理解しながら学ぶことが大切だと感じた

matsu_yu_1

メーカー技術・研究・開発

キャッシュフローと損益計算書、貸借対照表のつながりがわかった。

kaz-nishizawa

IT・WEB・エンジニア

取引先企業の経営状況、特に資金繰りを確認できる

k-kikkawa

販売・サービス・事務

財務三表のなかでは一番シンプルでわかりやすいが、三表のつながり等は繰り返し学習しないといけないと思う

nb-04_tsukasa

メーカー技術・研究・開発

財務3表の繋がりを意識して見ることが重要だと学んだ。

momoko_37

IT・WEB・エンジニア

財務３表のつながりも意識して活用していきたい。

takatomiyamada

営業

損益計算書と貸借対照表、キャッシュフロー計算書はそれぞれつながっている事が分かりました

yuki__123

IT・WEB・エンジニア

キャッシュフロー計算書を見れば、会社が大体どのようなことを行っているのか知ることができるということが分かった。

maki375

メーカー技術・研究・開発

最終残余金を見て、従業員の給与アップ等の人材資本投資を行ったり、設備投資を行い、自社の成長につなげる。

sakai-sota

営業

調査したい会社が事業からどれだけ利益を得ているか、将来を見据えてどれほど投資しているか、現状のステータスを細かく知るために重要であるといえる。

highcacao

人事・労務・法務

財務諸表のつながりが示されていてわかりやすかった。

everest

営業

広報やマーケティング活動が会社の資金繰りに与える影響を把握し、適切な予算配分をしたい。

ish-k507

メーカー技術・研究・開発

P/L、B/S、キャッシュフロー計算書のつながりを学ぶことができた。

hirokayy

資材・購買・物流

投資キャッシュフローがわかった

tetsu-jin-082

メーカー技術・研究・開発

キャッシュフローの基本事項についての確認が行えた。実際のケースで、具体的には確認をしたいと思う。

yasuyo_aloha

営業

どの程度投資をおこなっているかを、投資キャッシュフローで確認できる。

_imif_

メーカー技術・研究・開発

ただプラスになったという結果よりも、その理由を理解することでお金の流れと経営状況がわかることを理解した。

genki1394

メーカー技術・研究・開発

企業のCFの考え方は、最も基本的な事業資金の考え方であると感じた。
一方、身近なところでは自身が所属する部門や、プロジェクトでも類似する考え方が適用できる気がした。
キャッシュの流れを意識しながら身近な業務を実施することが大事である。

takahashi-nobuo

建設・土木　関連職

利益について、会社の説明を理解するために必要。

hiroto1336

営業

会社の状態は貸借対照表、損益計算書、キャッシュフロー計算書の３つで把握することができるとわかった。

1001009508

建設・土木　関連職

会社の投資を考えることにつながると思った

takotako-yakkki

その他

キャッシュフロー計算書とは、お金の流れ、いわば現金の流れを表した表である。
営業キャッシュフロー、投資キャッシュフロー、財務キャッシュフローの３つからなる。
営業キャッシュフローは本業からどれだけキャッシュを得たかを表す。
投資キャッシュフローはどれだけお金を使ったかがわかる。
財務キャッシュフローはどれだけお金を使って、返却に充てたかがわかる。
これらを見ることで、財務状態を把握できるだけでなく、今後の会社の事業の拡大具合や成長度合いを予測することができる。

sofuku

その他

非常によくわかりました

signalsignet

専門職

お金の出入りについて把握するツールだと理解した。

yuki_iwasaki

営業

正確に用語を覚える。

uenos_s

人事・労務・法務

Ｐ／Ｌ、Ｂ／Ｓ、ＣＦの関係性を理解し、簡単に説明できる様にしたい。
公開されいる財務三表を見比べて企業の経済状況について分析できる様にしたいと思います。

_isamu_

建設・土木　関連職

業務や日常においてどう活用できますか？
・友人の店の出店
・個人の資産管理

ksu_d-nakamura

資材・購買・物流

日々の業務でも同様に資金は動いていることを把握し事業を行う必要があると感じた

kage_taka

メーカー技術・研究・開発

製品開発部門で開発業務に用いる資源は固定資産であるものが多い。
これらは投資に該当し、投資キャッシュフローをマイナス方向にシフトさせる。
我々開発部門はこれらの資産を活用し、営業キャッシュフローを高められるような製品開発に取り組むことが求められていることがわかる。
顧客にとって価値の高い製品を開発するのは勿論のこと、生産効率を高められる製品開発を行うことが営業キャッシュフローをプラスすることに寄与
するのだということを意識して業務に取り組むことが重要であるとの理解が深まる。
固定資産の減価償却がされるまで（またはそれ以降も）、複数年に亘り営業キャッシュフローを生み出す良質の製品開発が求められることがわかる。

ryo618

経営・経営企画

普段業務では見ないので知識が増えた。

isao-mat

経営・経営企画

損益計算書や貸借対照表と比べると馴染みがなく、必要性がいまいちわかりません。

neon_vd

メーカー技術・研究・開発

P/Lでの業務が主であるため、B/S、C/Fについて学びなおす良い機会となった

yuu7685

経理・財務

財務三表は繋がっている

yoshikawa0308

営業

キャッシュフローは一本と考えていたが、三つのカテゴリーがあることを理解出来た。自身が今営業に所属しているが、投資・財務CFも理解することで、会社の状況を俯瞰して見れるようになれればと感じた。

okki-

IT・WEB・エンジニア

現金の流れに着目することで、企業活動で短期的なリソースとなるキャッシュを把握できることが分かった。

toki_matsu

クリエイティブ

営業CF、投資CF、財務CFはいずれもキャッシュがどれだけ手元にあるかを示していることがあらためて分かった。

natsuda-k

営業

普段あまり使わない指標でした

fsho

営業

今後においての仕事で重要なことであると感じた。実践的な場面で活かしていきたいと思う。

quwrof

資材・購買・物流

キャッシュフローには3種類（営業CF、投資CF、財務CF）があることを初めて理解した。

okt-taka

営業

お金の流れを意識する事ができました。

c_tokunaga

販売・サービス・事務

キャッシュフロー　会社の現金の流れ

・営業CF（本業からどれだけキャッシュが得られたか）
・投資CF（将来のためにどれだけ投資しているか）
・財務CF（どれだけお金を借りて、返済したか）

minoririri

メーカー技術・研究・開発

それぞれの財務3表の繋がりを理解することが大事
自社の決算書を振り返ってみたい

kojiro_ito

経営・経営企画

財務三表の関係性をしっかり認識して諸表を見る必要がある。それぞれの表を見るにあたって、何を目的に見るかを学びたい。

yt711

専門職

・今まで思っていたキャッシュフローと今回説明を受けて、間違った思いをしていた。
　再度、違う点を確認し業務に役立て行きたい。

mai7777

販売・サービス・事務

キャッシュの流れを理解し会社がどのような状況なのか、また会社の戦略を知ることが出来るのだと理解しました。

ryuji_fukushima

資材・購買・物流

会社がPL上は利益が出ていても本質的な財務体質が良いのか悪いのかの把握が出来る

otsukoki3

営業

キャッシュフローの種類と構造を学べた

keijiootaki

販売・サービス・事務

現金を区別するべきと気づかされ勉強になった。

shi08230503

メーカー技術・研究・開発

会社のキャッシュを確認したい

seiren

営業

現金の流れを把握することは重要だと感じた。

kaoru_suzuki_01

営業

キャッシュフローを作成することで実際の現金の動きが明確になることを理解しました。
また現金をどう動かすかの計画・実行につながる話と感じ非常に勉強になりました。

mitarashi

営業

キャッシュフローの動きでどれだけ投資をしてどれだけ借りて返済したか、企業の動きがわかる。

te_na

資材・購買・物流

今この会社がどのような考えで経営しているかを理解する、一つの指標として見ていく。

natsuki8

その他

まだ社会人ではないため、キャッシューフロー計算書が実践で身につくのは先のことだと思うが、今後の自分のためにまた復習しようと思えた。

y-aono

その他

詳細な説明を聞くことができ、理解が深まった

harune_asd

その他

もう一度復習が必要だと思った。

itcar

その他

会社の現金がどのような流れで動いているかがわかった。

tacopanda

経営・経営企画

財務３表のつながりの図解が理解の助けになった。PLの当期純利益がBSの利益剰余金と一致し、BSの現預金がキャッシュフロー計算書の現金期末残高と一致する。この構造を理解して今後３表を見るようにしていきたい・

0402_nyy

IT・WEB・エンジニア

営業CF/投資CF/財務CF/を理解してキャッシュフロー計算書を作成お金の流れを確認

rappyh0728

営業

この3回で財務三表をしっかり理解できた。様々な会社の表をチェックし特徴を掴めるようになりたいと思った。

iwa19229

経営・経営企画

BSPLと向き合うことの方が多いのでCFはなかなか感覚とずれてしまう部分があるので注意したい

ayataka3_3ki

販売・サービス・事務

借りることやマイナス値を単純に悪く捉えるのでなく、今後の方針や発展のためにどういった動きをしているかを捉えるのが大切だと思いました。BSやPLとの関連性についてもよく覚えておきたいです。