キャッシュフロー計算書 ~企業の資金繰りと現金収支の把握~

stknj0413

コンサルタント

営業、投資、財務キャッシュフロー
営業は本業でのキャッシュの流れ、投資は投資活動、財務は借入金や利払いなど。

tana-61

経営・経営企画

基本事項のおさらいとしてわかりやすい

taktaktak

その他

投資キャッシュフローがちゃんと理解できていなかったのでいい機会になりました。

kenkoutai

経営・経営企画

本業主体の仕事をしているので、投資や特に財務面での活動に疎くなっている。事業継続のための仕組みとして、財務面ての活動等に注視したい。

imusac

販売・サービス・事務

P/L,B/SとCF計算書には関連性があることがわかった。

hiro_yoshioka

メーカー技術・研究・開発

黒字でも現金がショートして倒産したりしている。
現金の確保が大事★

milk9walnut1

経営・経営企画

PLの当期純利益と
BSの繰越利益剰余金は
“つながってる"であり
“一致している"ではない
当期は今年分
繰越はこれまでの累計

なんでこんなめんどくさいか…
PLは今年１年間の成績なのに対して
BSは現時点の通算の成績だから
利益がいつのものかは気にしていない

raimuku

その他

財務3表のつながりがよく分かりました。

djmpajmpkm

営業

投資した結果、営業利益が上がればいいのだとわかった

yanu

コンサルタント

どれだけのキャッシュを得たのかを記載するものだと理解すれば、投資CFと財務CFの符号を間違えることはないと思いました。

funao2727

金融・不動産　関連職

やはりいつでも信じられるものは『現金』か

ayk_hrhr

経理・財務

キャッシュフローがマイナスだからと言って悪いことではなく分解して見ることが大事。スタートアップでは投資や借入が大きくなる可能性があるが伸び代とも言える。

fe208es

営業

現金の流れを見える化しないと儲かっているかどうかが把握できないと思いました。

anzu1006

金融・不動産　関連職

図解で流れがイメージしやすくく、分かりやすかった。

yuri_go

その他

今まで整理しきれていなかった3つのキャッシュフローがスッキリ理解できた。キャッシュイズキング！

kameco

販売・サービス・事務

一度では分からないので何度も見返します。

shark1209

メーカー技術・研究・開発

キャッシュ・フローの概要は理解することができた。実際のCFでどのようなことが書かれているかを知り、理解を深めていきたい。

yashii123

経営・経営企画

基本的な内容を10分程度で復習できてよかった。
あくまでお金の流れのみに着目する点を改めて理解できた。

財務キャッシュフローがマイナス→銀行への返済など。
　→借り入れは減るので会社のお金自体も減る。

saito-yoshitaka

メーカー技術・研究・開発

キャッシュの流れを意識できるが、＋と－の関係が一部混乱しそうです。

tk66

経理・財務

財務3表はつながっている。

yukio0501

営業

CF、P/L、B/Lの関係性が分かったが、復習が必要です。

as95

人事・労務・法務

経営目線で本業の利益だけにとらわれず、手元資金の流れ、残高も注視したい。

teratani_1128

販売・サービス・事務

営業、投資、財務の３つのお金の流れの関係性が少しわかった。営業利益だけ追いかけていても、企業は発展しない。投資をしなければ、より多くの利益をあげることはできないし、そのために借金をしないといけないこともある。各企業が、何に投資をしているか、どれくらい投資をしているかで、その企業がどうしようとしているか（将来）が見えてくるんじゃないかなと思った。
ただ投資をすればいいというものでもないし、借金を返すことが目的なわけでもない。その先に何をしようとしているかを、キャッシュフロー計算書から読み取れるんじゃないかなと思いました。

masuda_takeru

営業

キャッシュフロー計算書とP/Lシートでは利益や負債の入る箱が異なる。
ソフトバンクの例を見て1年間での利益を最大化するのはもちろんだが、長期的にキャッシュを確保する計画も重要なのだと感じた。

clover_0507

経理・財務

貸借対照表や損益計算書だけではわからないお金の流れを知る上で重要な財務諸表。手元の資金を確保しておく為には、どういう目的で資金が使われたか把握することが大切。

nakamuraaaaa

経理・財務

銘柄の分析に役立ちそう

daigo2323

メーカー技術・研究・開発

キャッシュフローという言葉はよく耳にするが、内容はよく理解できていなかった。

titan0528

経理・財務

理解が増えて、日常業務に活用してみたいと思います。

taimu_tsuji

経営・経営企画

キャッシュフローってBS、PLに比べてなじみがないよね～

nomu1969

資材・購買・物流

お金の流れだけに注目する。キャッシュフロー単体ではなくP／L、Ｂ／Ｓと連携して考える。
だんだん分かってきました。

hayayu

経理・財務

3つのキャッシュフローを見ることで、当該企業が当期にどのような経済活動を行ったのかが良くわかる。

rikukawa-tomo

営業

会社の状況が、より詳しく推察できると感じた。

wakabayasi

営業

キャッシュフロー計算書の見方だけでなく、財務諸表とのつながりが分かった。

nakaikeisuke

メーカー技術・研究・開発

キャッシュフローがどういった場面で活躍するのか？

fujimoto_n

クリエイティブ

企業のキャッシュフローを見る際の参考になりました。
キャッシュの流れに注目していこうと思います。

moritake14

IT・WEB・エンジニア

キャッシュフロー計算書とはその名の通り現金の流れとなっていることが理解できました

tetsuhiro-ogawa

営業

財務三表はつながっており、CF計算書とBSの資産・現預金がつながっていることは押さえておきたい。
営業活動をしていく中で、CF計算書は目にすることがほとんどないが、「現金の流れがどうなっているのか」は企業の財務状況を知る上で大切な指標となると思うので、知識を深めていきたい。

kinazu

IT・WEB・エンジニア

財務周りは中々頭に入りずらいので、設問間違えをしてしまった。
財務3表のつながりも難しい

konda-masayuki

専門職

普段関わることのない分野の知識であるが，身近で動いていることだと実感できました。
社会人として更なる知識の習熟に努めます。

pochomukin18

メーカー技術・研究・開発

投資フローを見れば、将来に対するその会社の姿勢が読み取れる。

ishiguro_koji

IT・WEB・エンジニア

会社の安全性を把握する事ができる。

nkatou

資材・購買・物流

キャッシュフロー計算書は財務三表の中でいちばん馴染みの薄いものだったが､営業､投資､財務の3つの活動によるお金の流れを表すものだと考えると､会社の活動実態が見えてくるものの様に思える｡

nohejinoiwao

営業

財務三表の関連性がわかりやすく説明されていました。

yy-a

IT・WEB・エンジニア

キャッシュフローは取引が発生する際に記入される貸借対照表と異なり、現金の増減を表すものなのだと理解した。

maru0426

メーカー技術・研究・開発

テキストを読んでよくわからなかった財務三表の繋がりがイメージできた

minomon

コンサルタント

これはちょいと難しい。復習します。

suzukiyuk

営業

事業の取り組みが成功しているかを数値的に把握し、今後の指針を検討できるよう活用していきたいと思います。

kurashiro

IT・WEB・エンジニア

キャッシュフローについては当社でも厳しく管理されており、意識を高く持てていると考える。

minoru_uchida

その他

キャッシュフロー計算書について初めて学ぶことができ、勉強になりました。

hk_hfw

メーカー技術・研究・開発

実際の具体例を簡略化して説明されたことで分かりやすく学べた。

ykro27

人事・労務・法務

前の２つに比べると、すんなりと聞き入ることができました。

nagasawa-hideka

IT・WEB・エンジニア

キャッシュフローの流れが良く理解出来ました。PL、BSと共に確認してみて行きたいです

t-akanuma

営業

計算書すべてが繋がっていることがわかった

reo_m1315

その他

①営業CF　本業からどれだけキャッシュが得られたか
＋の場合：事業から儲けが上がっている
ーの場合：事業でキャッシュが出て行った

②投資CF　将来のためにどれだけ投資しているか
＋の場合：資産を売った
ーの場合：資産を買った

③財務CF　どれだけお金を借りて返済したか
＋の場合：借入を行った
ーの場合：返済を行った　※配当金などの支出も含む

ni_aki

金融・不動産　関連職

よく理解できました。

tamukyo

経理・財務

企業が本業でどれだけキャッシュを得ているか、どれだけ投資をしているか、どれだけ借り入れや返済があるか、把握できる

west__village

人事・労務・法務

よく理解できた。貸借対照表と損益計算書とキャッシュフロー表の一部の箇所が同額になることは次回にこれらを見る機会に確認しておきたい。また、キャッシュフロー表が６つで構成されていることも確認したい。

umo

営業

投資をする際も営業ＣＦや財務ＣＦとの関連で内容や規模を決める事が必要という事が良く理解できました。

tooru0421

金融・不動産　関連職

商談先の企業のキャッシュフロー計算書の中身を見ることで、企業の戦略を把握することができる。また、時系列で追うことで戦略変更などを読み取ることが出来、それを踏まえた提案ができる。

euro-misk

経理・財務

とりあえずこれで財務三表については学んだが、まだまだ会計に関する知識は不足していると思うので、ここから肉付けしていきたい。
次は何を学べばよいのだろうか？

yzerr

営業

企業にとってキャッシュフローは重要な指標であり、企業のお金の流れをは把握できる。

haniwainu

経理・財務

非常に分かりやすい説明だった。

yoshimura-1025

営業

財務3表の関係が整理出来ました。

noriaki_nonaka

営業

基礎をしっかり理解しました

pizzicato

経営・経営企画

基礎の再認識の機会となった。
業務では、設備投資計画策定の際にキャッシュフローを策定している。

tamura0808

IT・WEB・エンジニア

キャッシュフロー計算書は普段意識して見ていないので、今回その構造と仕組みを学べたことはとても有意義でした。今後はキャッシュ残高も意識して見るようにしたいと思います。

gls_matsusima

専門職

現金の流れを良く把握しておくことが経営には重要と思いました。

hisa_okazaki

IT・WEB・エンジニア

損益計算書、貸借対照表、キャッシュフローの３つが繋がっていることが理解できた。

antonella

コンサルタント

経営に役立つ

narumichan

経営・経営企画

初級編でも、基礎が大事。勉強になりました、

startline

経理・財務

通常よく利用しています。

kiwasaki

営業

最大限がんばります。

ronaldo

その他

会社の会計資料を見る際に役立てる。

mari-iimori

その他

損益計算書、貸借対照表、キャッシュフロー計算書の3表のバランスがどのような状態だと良好といえて、どのような場合に会社がどういう舵取りをするのがいいのかを知りたいと思った。

ebara_han

資材・購買・物流

財務３表がつながっていることは理解できましたが、実際に分析する際に、各項目のつながりを意識して分析していきたいです。

kzmtaka

営業

CF,B/S,損益表と関連性が分かりました。

kazuya_ito_qv

営業

キャッシュの流れが把握できる

hide2tak

経営・経営企画

自社のCF計算書を見て早速活用してみたい。

_hamu

メーカー技術・研究・開発

キャッシュフローの順番が大事な説明がなかったように感じました

masanori-suzuki

人事・労務・法務

キャッシュフロー計算書の着眼点を忘れず把握することが大切である

nimofu

IT・WEB・エンジニア

損益計算書、貸借対照表、キャッシュフロー計算書のつながりがわかった。

j_ishii

経理・財務

財務部門として日頃から財務諸表を作成している。

kimishima

その他

各CFのプラスとマイナスが意味することをきちんと押さえる。

tk-t

IT・WEB・エンジニア

会社のお金の出入りの特徴が学べました。

miyazaki_ryo

メーカー技術・研究・開発

他社のキャッシュフローを見たときに、どれだけ研究開発に投資しているかとその推移で脅威の程度を推測できると面白そう。

nao-scorpion

経理・財務

キャッシュフロー計算書は、キャッシュの出入りとそれによって今あるキャッシュを表したものであり、営業CF・投資CF・財務CFの３つに分かれる。本業でキャッシュを生んでいれば営業CFがプラスになり、積極的に投資を行っていれば投資CFがマイナスになり、借入を増やしていれば財務CFがプラスになる。

isimat

営業

キャッシュフローを確認することで事業の成立性レベルを見ることが出来る

hedeko

経営・経営企画

財務諸表のつながりが少しずつわかってきたので、勉強を続けたい

yoshi_0711

資材・購買・物流

今後、他社の企業分析をする際、この考え方を元にして、お金の使い方、獲得方法を見ていくと、より深い分析につなげられると理解した。

kryoichi

メーカー技術・研究・開発

３つの財務表の関連も押さえておきたい。CF表の見方の基本がわかりました。