キャッシュフロー計算書 ~企業の資金繰りと現金収支の把握~

stknj0413

コンサルタント

営業、投資、財務キャッシュフロー
営業は本業でのキャッシュの流れ、投資は投資活動、財務は借入金や利払いなど。

yanu

コンサルタント

どれだけのキャッシュを得たのかを記載するものだと理解すれば、投資CFと財務CFの符号を間違えることはないと思いました。

taktaktak

その他

投資キャッシュフローがちゃんと理解できていなかったのでいい機会になりました。

tana-61

経営・経営企画

基本事項のおさらいとしてわかりやすい

imusac

販売・サービス・事務

P/L,B/SとCF計算書には関連性があることがわかった。

kenkoutai

経営・経営企画

本業主体の仕事をしているので、投資や特に財務面での活動に疎くなっている。事業継続のための仕組みとして、財務面ての活動等に注視したい。

hiro_yoshioka

メーカー技術・研究・開発

黒字でも現金がショートして倒産したりしている。
現金の確保が大事★

milk9walnut1

経営・経営企画

PLの当期純利益と
BSの繰越利益剰余金は
“つながってる"であり
“一致している"ではない
当期は今年分
繰越はこれまでの累計

なんでこんなめんどくさいか…
PLは今年１年間の成績なのに対して
BSは現時点の通算の成績だから
利益がいつのものかは気にしていない

raimuku

その他

財務3表のつながりがよく分かりました。

djmpajmpkm

営業

投資した結果、営業利益が上がればいいのだとわかった

satoshi123

営業

難しい・・・

yukio0501

営業

CF、P/L、B/Lの関係性が分かったが、復習が必要です。

kameco

販売・サービス・事務

一度では分からないので何度も見返します。

teratani_1128

販売・サービス・事務

営業、投資、財務の３つのお金の流れの関係性が少しわかった。営業利益だけ追いかけていても、企業は発展しない。投資をしなければ、より多くの利益をあげることはできないし、そのために借金をしないといけないこともある。各企業が、何に投資をしているか、どれくらい投資をしているかで、その企業がどうしようとしているか（将来）が見えてくるんじゃないかなと思った。
ただ投資をすればいいというものでもないし、借金を返すことが目的なわけでもない。その先に何をしようとしているかを、キャッシュフロー計算書から読み取れるんじゃないかなと思いました。

ayk_hrhr

経理・財務

キャッシュフローがマイナスだからと言って悪いことではなく分解して見ることが大事。スタートアップでは投資や借入が大きくなる可能性があるが伸び代とも言える。

yuri_go

その他

今まで整理しきれていなかった3つのキャッシュフローがスッキリ理解できた。キャッシュイズキング！

yashii123

経営・経営企画

基本的な内容を10分程度で復習できてよかった。
あくまでお金の流れのみに着目する点を改めて理解できた。

財務キャッシュフローがマイナス→銀行への返済など。
　→借り入れは減るので会社のお金自体も減る。

shark1209

メーカー技術・研究・開発

キャッシュ・フローの概要は理解することができた。実際のCFでどのようなことが書かれているかを知り、理解を深めていきたい。

fe208es

営業

現金の流れを見える化しないと儲かっているかどうかが把握できないと思いました。

saito-yoshitaka

メーカー技術・研究・開発

キャッシュの流れを意識できるが、＋と－の関係が一部混乱しそうです。

as95

人事・労務・法務

経営目線で本業の利益だけにとらわれず、手元資金の流れ、残高も注視したい。

tk66

経理・財務

財務3表はつながっている。

inada-makoto

その他

キャッシュフロー計算書は、企業の活動を営業活動、投資活動、財務活動の3つに分け、それぞれについて各期の現金の増減を整理したもの。企業の営業成績のみならず、流動性（資金繰り）と現金収支の状況を把握することが出来る
キャッシュフロー計算書は資産運用での株の売買の判断基準の1つになる

tomo-tom

営業

BS,PLとのつながりを意識すると理解が深まる。

kuruta

営業

今までは最終的な収益のみでしか分からなかったことが、本業、投資、財務の3点で細分化して理解することができる。また、どの部分を改善する必要があるかも理解することができる。

anzu1006

金融・不動産　関連職

図解で流れがイメージしやすくく、分かりやすかった。

funao2727

金融・不動産　関連職

やはりいつでも信じられるものは『現金』か

hasshy00

その他

BS、PL、CFの相互関係を理解しておくことが重要である。

polo1178

人事・労務・法務

キャッシュフローが理解できると、どのようにお金をつかったか把握できるので、ぜひ理解を深めたい。

j0126604

メーカー技術・研究・開発

お金の流れが見えやすくなると思います

takahashi0808

販売・サービス・事務

顧客の資金繰り確認: 顧客企業のキャッシュフローを理解し、支払い能力や遅延リスクを評価。
支払い条件の提案: 顧客の現金収支に基づき、適切な支払い条件やプランを提案。
問題の早期発見: キャッシュフローの異常を早期に把握し、適切な対応策を講じる。
これにより、顧客との信頼関係を築き、より効果的なサポートが可能になります。

t-hiratsuka

専門職

キャッシュフロー、BS、PLが連動していることが理解できた。

mibrows

IT・WEB・エンジニア

一般常識として必要となるため、再度復習をおこなう。

yu_ta_tetete

メーカー技術・研究・開発

キャッシュフローをきちんと読めるようになることは、会社の経営状態の把握につながる。

masatouchikoshi

マーケティング

各種キャッシュフローを知ることで資産管理と収益管理、財務バランスが管理できますね

yoshimi_ohno

経理・財務

財務三表のつながりについての説明が分かりやすかった

qinoue

営業

非常にわかりやすくよく理解出来ました。

masa381

専門職

頑張った。次から使ってみます

tetsujinn

その他

今回で、損益計算書、貸借対照表、キャッシュフロー計算書の見方が大体わかったので、ここから日常の業務把握にどのように活用していくんか、その方法論に興味がわいています。

goodryou

営業

見方や考え方を整理することで、どこにお金を使っていてどこで回収しているかがわかりやすくなる。

mmkkyy

人事・労務・法務

他の2表よりとっつきにくかった。各項目が＋だから、－だからとそれだけで判断できるわけではなく、総合的に見なければならない。ぱっと見てある程度判断できるようになりたいが、どのように練習しようか。

m-ina

資材・購買・物流

P/L・B/Sとのとの連携を確認出来ました。
営業CF/投資CF/財務Cfそれぞれとのバランスも、とても重要であると考えます。

whamu

その他

キャッシュフロー計算書を読めば本業の儲け具合、どれだけ未来に投資しているか、借金の増減が把握できる。財務三表を学んだことによって全体が分かってきた。

yuichiro_nagao

マーケティング

バランスシートが1番わからない

ku--ta

営業

他社や他業態の決算書を確認する。

tnagi3

金融・不動産　関連職

キャッシュフローの基礎を学ぶことができた。

kks221521

営業

常識を学べる。いかに今まで浅い理解だったか。。

yosuke_kino

その他

経営においてCFも重要項目のため、今後の業務でも意識してあたっていきたい。

yuki-yone

メーカー技術・研究・開発

キャッシュフローにより会社の投資状態や本業の状態を把握することができることを理解しました。

sususumu

メーカー技術・研究・開発

CFという単語がたくさん出てきたので、浅野とか大迫とか岡崎慎司を思い浮かべてしまった。つかれていないときにもう一度勉強しなおしたい。

tatsuya_n10

営業

キャッシュフローは聞いたことはありましたが、具体的に営業キャッシュフロー・投資キャッシュフロー・財務キャッシュフローの３種類あるのを学びましたので、今後はこの３種類を具体的にイメージして仕事に活かしたいと思います。

takebayashih

人事・労務・法務

キャッシュフローも聞いたことがないので難しかったです。

seizouman

販売・サービス・事務

営業キャッシュフローは身近な数字である程度理解できるが、投資キャッシュフローは工場としては、従業員の生産性向上を目的として設備投資をして機械を購入して何年かでキャッシュバックする仕組みを取っています。財務キャッシュフローは管理が主に行なっている分野になるので、内容に関して勉強になりました。会社としてお金の流れが明確でないと利益が出て儲かっていることが分かりにくいため大切なことだと思います。

moriishi

その他

営業、投資、財務の３つのキャッシュフローの概略を理解できた

suzan3

メーカー技術・研究・開発

B/S　P/L　を含め　キャッシュフロー計算書をトータルで理解する必要がある。

kohei-kobayashi

販売・サービス・事務

キャッシュフロー、よく耳にする言葉であるが、具体的な意味は理解できていなかった。営業キャッシュフローや投資キャッシュフロー、財務キャッシュフローと、項目によって意味の異なるキャッシュフローがあることも学ぶことが出来た。

risgra

人事・労務・法務

キャッシュフロー計算書の基本事項についてのおさらいとして活用しました。

m_ssk

販売・サービス・事務

店頭で販売して得た売を含む営業キャッシュフロー以外にも、投資や財務によるキャッシュフローを確認して会社全体の動きを見極めたいと思います。

ishirin

人事・労務・法務

会社には様々な財務諸表があるが、それぞれの特徴を学ぶことで、自分の会社の決算等を読み解いていきたい。

tn_infinity

営業

キャッシュフローの内容詳細について、分かっているようで分かっていないような部分を簡潔に理解することができた。

ooguri

専門職

キャッシュフロー単体ではなくP／L、Ｂ／Ｓと連携して考えることが重要だと感じた

shinotta_19

資材・購買・物流

財務3表のつながりを意識して仕事をする必要性を感じた

kobataro1234

IT・WEB・エンジニア

本業でキャッシュを増やしてても、投資CFでのお金の動きをみないと、成長度合いが判断できないなで、大事な帳票だと思った

nsi2348

その他

会社にとってキャッシュフローを把握することは重要と感じた。

fstlan0ps

経営・経営企画

財務三表のつながりを理解していきたい

takahiro_1218

マーケティング

改めてキャッシュフローを学ぶことで基礎を理解できた。

kyo1227

営業

財務三表の基本が再確認できる内容でした。正確に現状を把握するためにマネージャーには必要な一般知識だと思います。

kimi_60391

マーケティング

キャッシュフローを読み解くことで、積極的に投資をしている時期か資産を貯めている時期か、またそもそも本業でしっかり稼げているかが分かるので、社員は把握しておく必要がある。

irisa

営業

株式等投資をする際に、その企業の財務状況を分析できる。
また仕事上のつきあいがある会社のCF計算書を確認する事で財務状況を把握し取引を強化すべきか判断できる。

tomachopu

その他

財務三表の仕組みがわかった。

masuda-yusuke

資材・購買・物流

キャッシュフローについて、最低限の見るべきポイントが理解できた。自社の状況を見てみたいです。

verdura

その他

言葉だけ知っていて中身を理解していなかったので、大変ためになった。自社の決算の際にちぇっくしてみたい

fukai-yu

専門職

財務3表を合わせて確認する。

sasahiro0405

営業

とても良く理解できた。ソフトバンクの例で投資CFが大きくマイナスとなっていたが、大企業は毎年皆そうなのだろうか？投資をしているということはこれからもっと大きくなるってこと？と、CFから会社の将来は予測できるのかもっと詳しく知りたいと思った。

hide2tak

経営・経営企画

自社のCF計算書を見て早速活用してみたい。

ichiro51s

その他

昔、習った事があるが常に触れている訳ではないので知識としては身に付いていなかった。
改めて学習でき、有用であった

euro-misk

経理・財務

とりあえずこれで財務三表については学んだが、まだまだ会計に関する知識は不足していると思うので、ここから肉付けしていきたい。
次は何を学べばよいのだろうか？

kaijyou

資材・購買・物流

業績が黒字であっても現金が手元に無く倒産しているケースもあるので現金の確保が重要。

yonnaomi

経営・経営企画

企業のキャッシュの流れを理解できる。　従来（古来）の資金管理・資金繰りとの違いや関連を知りたい

kuminishi

販売・サービス・事務

キャッシュフローを確認することで、その会社の取り組みがわかり理解を深めたいと思う。

yhayashibara

メーカー技術・研究・開発

普段の業務でのCFへのかかわり方がわかる。今の業務であれば、設備導入や、出荷に関連するところがイメージしやすい。投資CFがきちんとマイナスで現金がある状態であってほしい。

fxmfg00393

資材・購買・物流

一般的な仕組みが理解出来た

imamura_16019

メーカー技術・研究・開発

財務三表を理解することで、会社の動向がお金の流れから理解できることが分かりました。

igeri-p

IT・WEB・エンジニア

黒字倒産を避ける意味も含め、キャッシュフローは逐一確認すべき資料の一つであると強く認識できた。

pote25

販売・サービス・事務

現金の流れをきちんと把握することで、今後の改善点や取り組みについてより深く考えることができると感じた。
お金の繋がりを理解して、損益が出ないように行動していきたい。

future-

販売・サービス・事務

キャッシュフロー計算書で、お金の流れがわかる。

mirei24

メーカー技術・研究・開発

これまでの動画を復習したい

mari-0310

経理・財務

ＰＬとBSとキャッシュフロー計算書の繫がりが分かったのが良かったです。

fuminori-iwsk

専門職

営業CF、投資CF、財務CFの定義を改めて学んだ。
それぞれ符号(プラス/マイナス)には意味があること、マイナスはかならずしも悪いことではないということに注意が必要。
また、上記3CFの符号がプラス、マイナスになったとしても最終的なキャッシュフローがマイナスの場合には会社の儲けがないことを意味するので、それは要注意であると分かった。

caho

人事・労務・法務

損得計算書（Profit and Loss Statement）、貸借対照表、キャッシュフローが繋がりがあることを学びました。
具体的には、損得計算書の当期純利益が、貸借対照表の純資産の利益剰余金にプールされて反映される。そこで純資産があがった分、他が全て同一であれば貸借対象表上の資産もあがる。さらに、キャッシュフローの中の営業キャッシュフローは本業でキャッシュが得られたかどうかなので、売上総利益（粗利）でつながる。
キャッシュフローはお金を借りると財務キャッシュフロー上プラスとなるので、キャッシュフロー上はよく見えそうだが、そこはちゃんと貸借対象表をみて負債（流動負債/固定負債）、そして売上総利益（粗利）、営業利益をみて、どれだけ本業で利益を出せる体質に会社があるかをみることが重要である。