安全性分析 ~財務体質の健全性を測定する指標分析~

naono1025

営業

企業の倒産リスクを把握するための分析として安全性分析がある。
指標は３つあり、
一つ目は「自己資本比率」総資産（負債＋純資産）に占める「返済が不要な資金」の比率。
二つ目は、「固定比率」固定資産に対する資金調達がどの程度「返済が不要な資金」でまかなわれているか。
三つ目は、「流動比率」流動負債に対して流動資産をどのくらい持っているか。

ただ重要なのはこの数値だけでなく含み資産を保有している場合もあるので多面的に「講義の支払い能力」を見ることである。

hoshi_pi

営業

安全性分析とは、企業の経営の安定性を決算書の内容から分析する手法＝資金繰りが安定しているか

企業は収益が出ていても、資金繰りが回らなくなると倒産リスクがある。
財務内容が悪化すると資金調達力が低下して資金繰りが悪化する。

代表的な指標は2つ

1. 自己資本比率
自社が持ってるお金
負債によって資本調達してる会社はこれが低くなる

2. 流動比率
1年以内に受け取るお金や出ていくお金が高いものをいう。100%以上が良いとされている

kameco

販売・サービス・事務

私の業務では必要ではありませんが、企業にとってはとても大切だということが分かりました。むずかしかったです。

uno-t

専門職

自己資本比率=自己資本/総資本
固定比率=固定資産/純資産
流動比率=流動資産/流動負債
当座比率=当座資産/流動負債

oriental-beach

メーカー技術・研究・開発

取引先が倒産するかどうかの指標として、安全性分析をすることは有益である。但し企業の特徴を理解し、分析結果を評価する必要がある。特に大規模プラント施工に関わる企業としては、固定資産などが大きい場合があるため、収益が安定しているなどのデータもその内容に含んで検討する必要がある。

sako0830

営業

安全性分析は新規取引先の判断材料として使う事が出来る事が判った。

egl

販売・サービス・事務

難しい

ads-tnk

IT・WEB・エンジニア

難しいの一言。説明を聞いて分かったような気になるが、確認テストになるとよくわからなくなる。

それぞれの数値の関係性を正しく理解しないといけない。

取引先を評価している部門はこういう事も確認してるのか。

p-bone

コンサルタント

急成長しているベンチャー企業などは安全性の指標が低い場合も多いはずなので、その点をどう見極めるかが難しいところだと思います。

kobayat

IT・WEB・エンジニア

実際に株式投資しながら学びを深めるのもいいのかもしれません。

saito-yoshitaka

メーカー技術・研究・開発

取引先の状況を把握する事も重要となる事を学びました。

saito----

営業

含み資産や技術優位性など、決算書に現れないナマの事業実態を多面的に捉える必要がある。

jiza

IT・WEB・エンジニア

あまり実務で自分て計算することはないが経理上の考えとして学ぶことができた。

igaas23

営業

銀行はお金を貸すにはきちんと返してもらわないといけないので、支払い能力があるのか、今後も安定しているのかを判断して金利を変えるということをしながら企業にお金を貸していることが良く分かった。
個人のクレジットカード審査や住宅ローンと似たようなところがある。

saku545

営業

業種によっては、安全性分析の値が、低であっても
必ずしも、悪いというわけではない点は、
留意しておきたい。
その業種特有の事情を勘案して多面的にみる
必要がある。

haradayud

IT・WEB・エンジニア

固定比率：純資産（自己資本）に対する固定資産の割合
低い方が安全性が高い、100%以下が望ましい
※借金して設備投資するならば、返済計画重要
流動比率：流動負債に対する流動資産
高い方が安全性が高い、120%以上が望ましい
※借金返すための換金制の高い資産を持っておくこと

tana-61

経営・経営企画

安全性分析で比較する事で、一般的に判断材料となる

djmpajmpkm

営業

投資によって得られる価値や現在のSNS上の価値は換算が難しいので、必ずしも安全性だけで判断しては行けない

wkiymbk

IT・WEB・エンジニア

企業の支払い能力より、その企業の倒産リスクを把握するための分析であることを学びました。
ここで得た学びは、会計・財務システムの保守業務、顧客担当者とのコミュニケーションに活用します。

daisuke1983

経営・経営企画

自己資本比率…総資産における自己資本の割合
固定比率…固定資産に対する資金調達がどの程度返済不要な資産で賄えているか
流動比率…1年以内に返済する負債と、資本との割合
含み資産…不動産や有価証券など取得時の価格から変動していることも多い

oguogu

IT・WEB・エンジニア

自己資本比率が高い方がよいと思っていたが、確かに成長企業は借入金による投資を多く行っている可能性は高いと思った。

zumisan

コンサルタント

取り引きする企業の安全性は、まず貸借対照表の各数値から大まかに判断されている事を知った。

as95

人事・労務・法務

取引のある顧客に対し、その取引額に応じ、不良債権を未然に防止すべく、安全性分析を正しく理解し、活用する必要があり、その点において、大いに参考になった。

onotomoh

その他

言葉だけは聞いたことがある各指標の意味と使い方を理解できた。

zoe-japan

マーケティング

こういったベーシックな安全分析でリスクのある企業を抽出して、
チャレンジしている結果のリスクであれば非連続な成長を先読みできそうな気がする。

toshi1972

人事・労務・法務

まずは取引先の安全性分析を行い、リスクが高い場合は取引先を再検討する等活用できる。

risu

メーカー技術・研究・開発

倒産リスクについてもっと勉強する必要がある

yoshi3838

その他

取引先を評価する際に活用できる

kmiya

メーカー技術・研究・開発

ある企業に業務を委託するかの判断基準の一つとして使える

susumu_miyazato

IT・WEB・エンジニア

「安全性が高いことが常に好ましいというわけではない」
「安全性が低いことが常に好ましくないというわけでない」
指標である程度の評価はしながらも、いろいろな側面で最終的に判断するのは人であり
またその判断も実際の結果から外れることもあることを留意したい。

kouyama192

IT・WEB・エンジニア

安全性分析は、普段の業務で活用しないため正確に把握出来ていない。
実際には、事例をこなして理解する必要があると思いました。

suusan

IT・WEB・エンジニア

企業の安定性についての指標を学び、支払い能力の判断に活かしていきたい。

yk_h

その他

安全性について多面的な分析方法があることを学びました。

kenji_bando

経理・財務

基本的に用語の説明をしてくれるだけの内容。

mkmarimo

IT・WEB・エンジニア

計算式はわかるが、計算式の各項目の中身の理解が追いつかない。
具体的な例がほしい。

yusuke_kubota

経理・財務

貸借対照表の数値で一面的に判断するのではなく、今回学んだような様々な指標を用いて多面的に判断できるようになった。

yukinao

営業

安全性分析は貸借対照表のみでなく、多面的にみていくことが重要であると認識。

harahatibu

人事・労務・法務

日常業務では活用する場面はありませんが、将来のために学んでおこうと思います。

subaru16

営業

長期的に取引ができそうな新規取引先の分析に活用できる。
流動比率等から安定性を確認することで、急な倒産に自社が巻き込まれないようにすることができる。また、万が一、倒産した際に売掛金の回収を行うことができるのか、自己資本比率等から確認することができる。

m_mmrs503

販売・サービス・事務

取引企業の安全性分析で経営リスクを避ける必要性を感じました。

sho_yoshi

IT・WEB・エンジニア

何度か見返してみないとなかなか覚えれない

korekara

メーカー技術・研究・開発

安全性を示す指標がいくつも出てきたが、事例にもあったように大小の比較だけではなく、絶対値としての意味もあり、また指標の優先順位などがあるのか、使い方が難しい。

carmine

メーカー技術・研究・開発

ビジネスだけでなく、株式投資を検討する際にも重要な考え方だと思いました。

kzawa

経営・経営企画

安全性分析を行えば、目先の活動以外の視点でも対象企業の評価ができる。

ku--ta

営業

難しい。実践的にゆっくりと理解していく

umo

営業

支払い能力の見方を初めて知りました。金利に影響する重要な数値と認識できました。

kto-0910

メーカー技術・研究・開発

バランスシートのみで分析するのではなく多面的に分析すること。

taka3_98

経理・財務

安全性分析を行う際は、広義の支払い能力を確認することを意識する。

crash1985

マーケティング

一回聞いただけでは難しいので、再度復習します。

a_20

金融・不動産　関連職

安全性が高いことが常に好ましいわけではないという所で、多面的に分析する必要性に気づかされた。

t-szk_rj

マーケティング

収益性分析と共に、各企業の戦略や実行結果などを対比するなど、定量・定性ともに把握して分析することが重要と認識してます。

nabechan

IT・WEB・エンジニア

倒産リスクの掌握し、与信管理への活用

izumi-6024

営業

実際の業務に役立てて行きたい。

bunny2

コンサルタント

財務の行間を読む訓練になる

sugimori1

メーカー技術・研究・開発

流動負債が多いとどうなるとかが分からない。高いとキャッシュ化しやすいのは良さそう。

hacco

マーケティング

貸借対照表だけでは判断できない
流動資産は高いほうが現金調達力があり、価値がある
奥の数値がどうなっているか、複数の段階で分析すること
銀行員はこういうので会社を判断しているのか

tomo_k0323

経営・経営企画

普段このような分析はしていないが、今後してみたいと思う

osakiyo

営業

会社が成長段階では積極的な投資で借入金が増える。このような状況下、流動比率だけでなく売掛金回収期間なども調べ安全性を見る必要があると感じた。

taubou

メーカー技術・研究・開発

なかなか理解しづらい内容で、現実的に活用できる気がしなかった

naghskj

メーカー技術・研究・開発

わかりやすく、よく理解できました

yoshihito_s

営業

支社ですと中小企業ユーザーも多いので、帝国データバンクの点数だけでなく、自分で少々分析しても良いと思いました。現在はリスクが高くても将来への投資をしている場合もあり得ますので、見極められるようになりたい。

yoshiaki_1003

経営・経営企画

取引先の与信に活かす仕組みを考えて運用していきたい。

owari-ishi

その他

短期借入金より現預金が大きければ、流動比率が高く、安定性が高いと言える

asa_1008

営業

見た目の情報だけでなく、正しく分析するためにはいろいろな角度から分解して分析しなければ正しい情報とは言えない。そのためにも一つ一つの意味、内容をしっかりと理解する必要がある。

taosyatyo

営業

安全性は重要だが成長するために必要な投資がなされているかという観点の大切さを

cnishiyama

専門職

安全性分析に使える指標はいくつかあるが、それだけではなく多面的に見て判断する必要がある。

1207kobayashi

営業

安全性分析を学んで自己資本比率に着目することを理解した。借入金が少なく経営できることは既存の商売が安定していることと思う。

ryouyou1188

資材・購買・物流

企業の安全性は、貸借対照表だけではなく、含み資産等も見て判断します。

iorimoko

専門職

安全性分析の基礎が得られました。

yoshi_takahiro

IT・WEB・エンジニア

各指標の定義が理解できました。

boi358

経理・財務

実際に自分の会社の試算表をもとに自分の会社の評価を客観的に分析することができた。銀行の立場で融資を実行するにあたってどういう部分を見てるかが分かり、学びになった。新規の取引先の安全性を分析する際や投資する際にも役立つ学びだと思う。

kttqf341

営業

各種分析結果だけではない判断が必要なので、慣れと経験が必要と感じた

nsu123

コンサルタント

指標の読み取り方についてもカバーされていて良かった。

kota_kedaruge

IT・WEB・エンジニア

一緒に仕事をするパートナー会社を選ぶ時の一つの指標にしたいと思いました。
しかし、最後にもあった通り、これだけで選定するのではなく多角的に考えることも重要であるように感じた。

tasukuyagi

IT・WEB・エンジニア

家計の課題を分析するのに役立ちそうです。

takutakui

その他

活用できるようにしていく

megu-a

その他

広義の支払い能力を把握するのはまだ難しいですが、B/Sから基本的な読み取りができるようになりたいです。

donguri123

専門職

これらの分析を元に自社の状況を顧みます。

taylor515

資材・購買・物流

「広義の支払い能力」と「安全性が低いことが常に好ましくない」という説明には納得がいった。この2点は常に意識して分析を行いたい。

ochimai

営業

言葉で覚えることも大事だが、何を計りたいのかを考えることが重要だと感じた。

atsumori_09

その他

似たような言葉が並んでいましたが、意味するところ、確認できる内容がそれぞれ異なるので、分析を行う際際は十分留意したい。

yujiro-s

資材・購買・物流

安定性の一つの判断として指標にできますので、一度取引先様データを確認してみようと思います。

masa_yahooohhh

営業

財務状況を加味した、安全性分析は重要。一方、そもそも財務諸表が粉飾されていないかも注意が必要と思う。

smsmsmsmsm

経営・経営企画

業務において取引先の自己資本比率等をきちんと見直すことにした。

hikari1000

営業

ムズい！
安定性によってお金を借りる際に金利が異なるのはおもしろい

業界によってどのようにことなるのだろう

tm1206

その他

個々の指標が意味するものを正しく理解し、会計の観点から経営に貢献するようにしたい。

debby

人事・労務・法務

それぞれの企業で継続的に経営ができる状況かどうかを、お金の面、つまり資金繰りが安定しているかを検討する指標としたい。

shu_45

コンサルタント

当座比率がより厳密というのが肌感を持って理解できました

nanabou0728

メーカー技術・研究・開発

久しぶりに会計について勉強すると、聞きなれない言葉が多く理解が難しく感じるが、初級から勉強していきます。

takanori3

販売・サービス・事務

安全性分析をする事で、しっかりと選択と集中の判断材料にしたい。