ワーキング・キャピタル （運転資本）~資金繰りの必須知識~

kin-k

営業

最終問題は準備資金と考えれば分かり易い。

stknj0413

コンサルタント

・日々の事業活動に必要な資金
・掛けの条件が影響する
・事業成長時期には増える傾向

mouten31

建設・土木　関連職

設問６の解説があると助かります。
支払い→回収までの期間が2ヶ月のため、
仕入れ10万円/1ヶ月　×　２　で20万円という理解でいいのだろうか。

yoktakh

営業

例題にもあったように、売上があがってきたからといってすぐに仕入れをWCを準備しないまま、すぐに仕入れを増やすと、大変なことになる。よく売れているお店なのにつぶれたりすることをみるが、事業成長の時のWCには注意しなければいけないことがよく分かった。

jabe

営業

何事もバランスが重要なんだと学んだ。
最後の質問の回答はいまひとつ理解ができなかった。

higuchi_561

人事・労務・法務

売り掛け、買い掛け、売り上げのキャッシュフローを把握することを理解した。

test_

メーカー技術・研究・開発

ワーキングキャピタルという観点で考えることで、下請法の必要性の理解が深まりました。

hacco

マーケティング

はぁ、頭に入ってこない

akiko_okawa

メーカー技術・研究・開発

最後の問がよくわからなかった。WCの計算式は流動資産-流動負債とのことだが、現金の支払いと受け取りのタイムラグにより発生するキャッシュと必ずしも一致しないのでは？WCの定義が2つあるように感じる。

freshwind25

マーケティング

最後の設問において、グロービスのサイトにある公式にあてはめると
売上債権（１５万円×2か月分）＋棚卸資産（１０万円×１か月）ー仕入れ債務（１０万×１か月）＝　３０万円（運転資金）
ということなのかなと思いましたが、
売上債権は利益分を入れないで１０万円で計算するということなのですか？

masashi_1011

その他

最後の問題が分かりませんでした。

h-kamada

メーカー技術・研究・開発

概要は理解したが、もう少し踏み込んだ事例が欲しい。

zumisan

コンサルタント

日々の商業活動に「ワーキングキャピタル」のような公式があることに驚いた。

maechan

営業

W/Cが自分の会社にとって良くするには、支払を遅く、回収を早くする
必要があるが、相手の会社もいるので、最適値を見出す事が難しいと
思いました。

kazu86

営業

利益が出る取引であっても、運転資本に留意しないと資金繰りが逼迫してしまう。

manabist123

IT・WEB・エンジニア

業務において、資金繰りのことを考えるうえで、ワーキングキャピタルはとても勉強になりました。特に、成長企業の運転資金は必要であることがとてもよくわかり、銀行からみた企業の資金需要をかんがえても重要と感じました。

itarazu

専門職

皆一様に最終問題にひっかかりを感じています。
前提条件に対する解説希望。

wkiymbk

IT・WEB・エンジニア

日々の事業活動を回していくために必要な資金。買掛金支払い→売掛金回収の間に必要なキャッシュであることを学びました。
ここで得た学びは、会計・財務システムの保守業務、顧客担当者とのコミュニケーションに活用します。

ayka

マーケティング

最後の計算問題については、事例を元に詳しい説明が欲しかったです。

hiro_yoshioka

メーカー技術・研究・開発

事業を成長せさせる際は、WSがだいじょうぶかチェックする。

事業を行うには、回せるキャッシュが大事ってことがよくわかります。（一方でこれを打破する方法があれば画期的ですね）

djmpajmpkm

営業

キャッシュフローの円滑なシステムに期待します

saito-yoshitaka

メーカー技術・研究・開発

資金のタイミングは事業に影響があり、無計画に在庫を積む事もリスクがある事を理解しました。

as95

人事・労務・法務

まさに急激に売上げが伸長しており、ワーキングキャピタルが増加している。取引先の買掛金について支払い延長の交渉をしているが、売り手市場で成立しない。借入れ額は利子と収益のバランスを考えながら慎重に対応している。

perfect0gravity

営業

計算が苦手であることを思い知らされました…
運転資金の考え方は理解できました。

nara_keita

経営・経営企画

遣う方のお金の話ですね。
余剰資金が多くなりがちな業界なので、増えるタイミングをしっかり見極めながら行動していかなくてはいけない

hir-mas

マーケティング

事業成長は攻めと守りのタイミングが難しいが今後も中長期的な計画を持って事業成長できるようにしたいと考える

t_kh

営業

何度も演習問題を行い、実用に活かしたいと思います。

shinya_eguchi

経営・経営企画

素材事業の企画業務を担当しており、設備投資や新規事業提案に携わる機会があり、実務を通じて理解を深め、自分自身でも活用できるように努める。

yuki__123

IT・WEB・エンジニア

なんとも微妙な問いだった。あの問題は、WCの最大額を答える問題だったのか。

masuko_takayuki

建設・土木　関連職

仕入と回収の管理、特に仕入に対する支払にかかる資金の調達は、事業が成長段階では、重要だと改めて学びました。

yuji_kishi

営業

最後の設問の解説があると嬉しいです。

matsu_yu_1

メーカー技術・研究・開発

ワーキングキャピタルは買掛金や売掛金の支払い時期の差によって生まれる一時的な運営資金である。企業を成長させるときに多くなるので特に注意。

75y

その他

最後の問の解説がほしい

satodaimaru

金融・不動産　関連職

最後の問題はエクセルに打ち込むと分かり易いが、頭の中では計算しにくい。まだまだだと思った。

shujiji

建設・土木　関連職

WCについて事例等の説明で考え方を理解できた。

haiku

メーカー技術・研究・開発

ワーキングキャピタルの理解が深まった

everest

営業

営業活動で資金繰りや取引条件の最適化ができ、効率的な取引を行いたい。

ciel_1021

クリエイティブ

運転資本が資金繰りに与える影響を理解し、黒字でも資金繰りに行き詰まるリスクがあることを知りました。

izumi91_kenki

IT・WEB・エンジニア

事業拡大期はワーキングキャピタルを算出し、資金調達の際の資本コストが経営に与えるインパクトを分析する事が重要である

j-munemoto

IT・WEB・エンジニア

運転資金を確保しておかなければ儲けがあっても支払いができず事業継続ができなくなることが分かった。
家計でも自転車操業にならないように資金繰りは余裕をもって管理運用したい

yoko90

その他

成長期に闇雲に発注額を増やすことの危険性がよく理解できた。新規取り組みを始める際に、締め日支払い日を丁寧に説明する大切さも理解できました。

konkonnaginagi

営業

ワーキングキャピタルは日々の事業活動を回していくために必要な資金

rui_sakai

メーカー技術・研究・開発

ワーキングキャピタルについて学ぶことができた

t-ishiza

販売・サービス・事務

事業を運営するにはWCを計算し、無理のない運営をする事が必要だと分かりましたが、計算すると意外と難しいと思いました。

sfkota

営業

復習し活用できるようにしたい

ksu_d-nakamura

資材・購買・物流

最後の問いについては？が残りました。

leftsider14

メーカー技術・研究・開発

運転資本の意味でよく分かっていないことが理解できた。例えば流動負債は有利子負債を除くこと、WC増加が事業成長に伴い増える理由が仕入れ増加によることなど、となる。

yuu7685

経理・財務

弊社では資金繰りが良好からなのかあまり重要視されていない指標で勉強になった

maki375

メーカー技術・研究・開発

新規事業を立ち上がる際に、ワーキングキャピタルを算出し、どれぐらいの資本が必要か見積もっておく。

kage_taka

メーカー技術・研究・開発

運転資産は会社の財務を考えるうえで重要な事項であることが認識できた。
製品開発部門においては、日程の順守、計画通りの売り上げを得るための製品品質の向上にしっかりと取り組む必要がある。

jack0302

営業

今後のビジネスに生かします。

nagaiketakashi

経営・経営企画

日頃、経理知識について本格的に学ばないので参考になりました。

signalsignet

専門職

最後の設問が腑に落ちていないです。

neon_vd

メーカー技術・研究・開発

会社が大きいためWCについて普段考えることがなかったため勉強になりました

genki1394

メーカー技術・研究・開発

1. 在庫管理
シーン: 小売店を経営している場合
活用方法: 運転資本を使って適切な在庫を維持することで、需要に応じた商品を常に提供できます。例えば、季節ごとの商品やセール時期に合わせて在庫を増やすことで、売り逃しを防ぎ、顧客満足度を高めることができます。

2. 支払い管理
シーン: サービス業を営んでいる場合
活用方法: 運転資本を活用して、従業員の給与やサプライヤーへの支払いをタイムリーに行うことができます。これにより、従業員のモチベーションを維持し、サプライヤーとの良好な関係を保つことができます。

3. 短期的な投資
シーン: 製造業を営んでいる場合
活用方法: 運転資本を使って、短期的な設備投資や技術導入を行うことができます。例えば、新しい機械を導入することで生産効率を上げ、競争力を強化することができます。

4. 緊急時の対応
シーン: 予期せぬトラブルが発生した場合
活用方法: 運転資本を緊急時の資金として確保しておくことで、機械の故障や自然災害などの予期せぬトラブルに迅速に対応できます。これにより、業務の中断を最小限に抑えることができます。

5. 顧客への信用供与
シーン: B2Bビジネスを営んでいる場合
活用方法: 運転資本を使って、顧客に対して信用供与（クレジット）を提供することができます。これにより、顧客は柔軟な支払い条件で取引ができ、長期的な関係を築くことができます。

k-tarotanaka

営業

大変よく理解をすることができました。

nsym_0005

その他

資金調達の目途がたたないまま仕入れを行うと資金繰りが厳しくなる。
できるだけ支払いは遅く、代金回収は早くできるようにする。

uenos_s

人事・労務・法務

事業拡大においてワーキングキャピタルの視点は欠かせない事を学びました。
自社は今どの様な状況であるかを意識していきたいと思います。

yojiro-dayo

その他

よく理解できました。

nuiya_a

経営・経営企画

運転資金の計算方法が難しい

ish-k507

メーカー技術・研究・開発

資金調達には資本コストがかかるということを改めて認識できた。納期遅れにならないよう在庫をふやしておくことばかりに目がいきがちだが、WCが増えることも意識し、最適な在庫数量を決定していきたい

kiji_t122

営業

キャッシュフロの考えと似ている

solcubano

人事・労務・法務

設問が難しいので解説を充実させてください。

tukamo

営業

ワーキングキャピタルの概要を学ぶきっかけとなった

shunsuke-oe

経理・財務

業務に活用できると思う

t-sakatoku

営業

黒字倒産という言葉は耳にした事があるが、まさに資金繰りは会社の生命線。
営業として定量面でのストーリー、戦略立て、P/L作成を念密に練る事は実行しているが、その先でPLをベースに資金繰りに繋がっている事を意識して、売上好調時なは尚更財務経理により共有しておくと資金運用がスムーズになる。
売上増加にこそ、WCを意識して取り組む。

a_hondashi

メーカー技術・研究・開発

Wcについて知らなかったので勉強になった。

omusan

営業

法人渉外のため、今回の内容もとに業況把握を行いたい。

asahi_3458

建設・土木　関連職

ワーキング・キャッピタルを意識して業務を進めれるように頑張ります。

h2hayashi

経営・経営企画

ワーキングキャピタルは事業を行う上で重要であり、常に念頭においておかなければならない

n-tominaga

メーカー技術・研究・開発

ワーキングキャピタルを計画することは事業を回していくために必要である

yuta1992

メーカー技術・研究・開発

ワーキングキャピタル
流動資産-有利子負債を除く流動負債
買掛金の発生から売掛金回収までの運転資金

tbr01

営業

WCの概念は全く頭になかったので良い勉強となった。特に、最後のクエスチョンで、売上額を回収する時期によっては複数回分の仕入れ代金をWCとして確保しておく必要があると学んだ。また、事業拡大に伴い、WCの絶対額が増加するということを学び、事業拡大において、資金難とならないために事前に知っておくべき重要項目だと理解した。

t_taketomi

メーカー技術・研究・開発

毎月発生する費用とWCとの関係が難しかったです

141san

IT・WEB・エンジニア

企業を運営していくための資金をワーキング・キャピタルという

whayato

経営・経営企画

ワーキングキャピタルは所要運転資金と同じでしょうか

taka_shimo

経営・経営企画

ワーキング・キャピタルは初見でしたが、資本コスト調達（キャッシュ）の重要性を理解する機会となりました。
所属会社は幸いにも無借金経営のため、意識してこなかったが、将来を見越して理解を深めておきたい。

pipisaya

その他

最後の問題の説明がないのはなぜ

m_erika

専門職

事業計画を考えたり、利益を得るのに無理がないかを見定めるのに有効だと感じた。

taka_asahina

メーカー技術・研究・開発

こちらについては、直接関わる内容ではないので、参考までに学習はしていきます。
ただし、本社系の経理及び営業部隊が、しっかり管理できているかの確認は必要と考えます

oym2024

メーカー技術・研究・開発

まずは概念を理解しておきます。

ryotaise

マーケティング

成長期はWCを注意深くチェックする必要があると実感した。

aaa-kn

経理・財務

言葉の意味が分かった

t03290512

営業

日常業務に取り組活動

inoue7

メーカー技術・研究・開発

事業を回転させるためには運転資金が必要。買い掛けの支払いと売り掛けの回収の間が長ければ、より多くの運転資金を確保しておく必要がある。
キャッシュを確保するには銀行からの借り入れなどがある。

okumoto_3

営業

ＷＣを抑えるには買掛金は支払期間が長く、売掛金の回収は短い方がよい　購入先、販売先との取引条件を見直すとＷＣを減らすことができる。短期借入金で資金調達している場合はＷＣが増えるので、資金の調達方法も考える必要がある

bad

建設・土木　関連職

ワーキング・キャピタル （運転資本）~資金繰りの必須知識勉強になりました

yosuke0406

金融・不動産　関連職

日常生活において、給料日前の自動引き落とし分は手当てできる分の残高を残す必要がある。これがワーキングキャピタルである。

mamamasato

営業

キャッシュフローの意識を持ちたい

kotako123

営業

学習して、身につけます。